Si usted es propietario o controla una empresa en los Estados Unidos, es posible que haya oído hablar de la Regla de Informes BOI. Esta es una nueva regulación que requiere que ciertas empresas informen información sobre sus Beneficiarios Finales a la Red de Control de Delitos Financieros (FinCEN).
Sin embargo, es posible que se pregunte: ¿qué es exactamente un Beneficiario Final y por qué FinCEN necesita esta información?
A continuación, explicaremos los conceptos básicos del Reporte de Información del Beneficiario (BOI), su propósito y sus implicaciones para su negocio.
¿Qué es la Regla de Informes BOI?
En esencia, el Reporte de Información del Beneficiario(BOI) tiene como objetivo mejorar la transparencia y la rendición de cuentas del sistema financiero de EE. UU. al prevenir el uso indebido de entidades corporativas por parte de actores ilícitos, como lavadores de dinero, evasores de impuestos, terroristas y funcionarios corruptos.
La regla requiere que las empresas informantes, que son generalmente corporaciones, compañías de responsabilidad limitada y entidades similares creadas o registradas para hacer negocios en EE. UU., presenten informes a FinCEN que identifiquen dos categorías de individuos:
- Los Beneficiarios Finales de la entidad, que son las personas naturales que poseen o controlan directa o indirectamente al menos el 25% de los intereses de propiedad de la entidad o ejercen un control sustancial sobre la entidad; y
- Los solicitantes de la empresa, que son las personas naturales que presentan una solicitud para formar o registrar la entidad o para actualizar la información de la entidad ante el estado.
Los informes deben incluir el nombre, la fecha de nacimiento, la dirección actual y el número de identificación único (como el número de pasaporte) de cada Beneficiario Final y solicitante de la empresa. Las empresas informantes deben presentar sus informes iniciales y asegurarse de actualizarlos si la información informada cambia después de la presentación inicial.
¿Por Qué FinCEN Necesita Esta Información?
FinCEN es la Unidad de Inteligencia Financiera de EE. UU. que combate el lavado de dinero, el financiamiento del terrorismo y otros delitos financieros. FinCEN recopila y analiza información de diversas fuentes, como bancos y otras instituciones financieras, y la comparte con las fuerzas del orden, reguladores y otros socios.
Uno de los desafíos que FinCEN y sus socios enfrentan es la falta de información confiable y accesible sobre los Beneficiarios Finales de las empresas.
Los actores ilícitos a menudo utilizan estructuras corporativas complejas y opacas para ocultar sus identidades y activos, evadir impuestos, lavar dinero, financiar el terrorismo y cometer otros delitos. Estas actividades representan una seria amenaza para la seguridad nacional y la prosperidad económica de los Estados Unidos.
Al recopilar y mantener información de propiedad beneficiaria en una base de datos segura y consultable, FinCEN podrá proporcionar información oportuna y precisa a usuarios autorizados, como fuerzas del orden, autoridades fiscales, instituciones financieras y otras empresas informantes, para ayudarles a detectar y prevenir delitos financieros, hacer cumplir sanciones y proteger la integridad del sistema financiero de EE. UU.
¿Cuáles Son las Implicaciones para Su Negocio?
Si su negocio es una empresa informante bajo el Reporte de Información del Beneficiario, deberá cumplir con los requisitos de informes y mantener actualizada su información. La falta de cumplimiento puede resultar en sanciones civiles y penales, incluidas multas y prisión.
Sin embargo, el cumplimiento con el Reporte de Información del Beneficiario también puede traer algunos beneficios para su negocio, como:
- Reducir el riesgo de participar en transacciones ilícitas o estar asociado con actores nefastos, lo que podría dañar su reputación y exponerlo a responsabilidad legal;
- Simplificar el proceso de diligencia debida y reducir los costos de cumplimiento al abrir cuentas bancarias, obtener préstamos o participar en otras transacciones financieras, ya que las instituciones financieras podrán verificar su información de propiedad beneficiaria con FinCEN;
- Mejorar su credibilidad y confiabilidad con sus clientes, proveedores, inversores y otros interesados, que pueden valorar su transparencia y rendición de cuentas.
Cómo Podemos Ayudarlo
En Jurado & Associates, P.A., entendemos que el Reporte de Información del Beneficiario puede parecer complejo y oneroso, especialmente si tiene múltiples entidades o estructuras de propiedad. Es por eso que estamos aquí para ayudarlo a navegar por el reporte y garantizar su cumplimiento. Contamos con la experiencia y la experiencia para ayudarlo con:
- Determinar si su negocio es una empresa informante e identificar a sus Beneficiarios Finales y solicitantes de la empresa;
- Preparar y presentar sus informes iniciales y actualizados ante FinCEN;
- Responder a solicitudes o consultas de FinCEN, fuerzas del orden u otros usuarios autorizados con respecto a su información de propiedad beneficiaria.
Si tiene alguna pregunta o inquietud sobre FinCEN o su información de propiedad beneficiaria, no dude en contactarnos. Puede comunicarse con nosotros por teléfono al (305) 921-0976, por correo electrónico a [email protected] o por WhatsApp al +1 (305) 921-0976.
