Si eres dueño de un pequeño negocio, es posible que hayas oído hablar de la nueva regla emitida por la Red de Control de Delitos Financieros (FinCEN) en 2023, que requiere que ciertos negocios presenten un informe BOI para ayudar a FinCEN a combatir el lavado de dinero, la evasión fiscal y otros delitos financieros.
Sin embargo, es posible que te preguntes: ¿qué es exactamente un informe BOI y tu negocio tiene que presentar uno?
A continuación, responderemos a estas preguntas y explicaremos cómo Jurado & Associates, P.A. puede ayudarte con tus necesidades de cumplimiento de FinCEN.
¿Qué es un Informe BOI?
Un informe de información de propiedad beneficiosa (BOI) es un formulario que recopila información sobre los propietarios beneficiarios de un negocio. Un propietario beneficiario es una persona que:
- Posee o controla el 25% o más de los intereses de capital del negocio, o
- Ejerce un control sustancial sobre el negocio.
Un informe BOI debe incluir la siguiente información para cada propietario beneficiario:
- Nombre completo
- Fecha de nacimiento
- Dirección
- Número de identificación (como el número de Seguro Social o el número de pasaporte)
¿Quién Debe Presentar un Informe BOI?
La regla de informes BOI se aplica a cualquier negocio que sea:
- Una corporación, sociedad de responsabilidad limitada u otra entidad similar
- Creada mediante la presentación de un documento ante un secretario de estado o una oficina similar bajo las leyes de cualquier estado o país extranjero
- Registrada para hacer negocios en los Estados Unidos
La regla no se aplica a entidades que ya están sujetas a regulación federal, como bancos, cooperativas de crédito, corredores de valores, compañías de seguros, etc.
¿Cuándo y Cómo Deben Presentar los Negocios un Informe BOI?
Si tu empresa se creó o registró antes del 1 de enero de 2024, debes presentar tu informe BOI antes del 31 de diciembre de 2024.
Sin embargo, si tu empresa se creó o registró a partir del 1 de enero de 2024, debes presentar tu informe BOI dentro de los 90 días posteriores a recibir el aviso de que la creación o registración de tu empresa es efectiva.
Después del 1 de enero de 2025, la fecha límite se reducirá a 30 días para todas las empresas nuevas.
El informe BOI debe presentarse electrónicamente a través del sitio web de FinCEN, utilizando un inicio de sesión y una contraseña seguros. El informe BOI es confidencial y no se divulgará públicamente, excepto a agencias autorizadas de aplicación de la ley o reguladores.
¿Cuáles son las Sanciones por No Presentar un Informe BOI?
No presentar un informe BOI, o presentar un informe falso o incompleto, puede resultar en sanciones civiles y penales. La sanción civil es de hasta $500 por día por cada día que continúa la violación. La sanción penal es de hasta $10,000 y/o hasta dos años de prisión por cada violación.
Además, no presentar tu informe BOI puede exponer a tu negocio a un mayor escrutinio y auditorías por parte de FinCEN y otras autoridades.
Jurado & Associates, P.A. Puede Ayudarte
Como puedes ver, presentar un informe BOI no es una tarea sencilla. Requiere una comprensión minuciosa de la regla, sus definiciones y sus excepciones. También requiere la recopilación y verificación cuidadosa de la información requerida y la presentación oportuna del informe.
Si no estás seguro de si tu negocio tiene que presentar un informe a FinCEN, o si necesitas ayuda con el proceso de presentación, debes consultar a un asesor legal profesional.
En Jurado & Associates, P.A., nuestros abogados se especializan en cumplimiento de FinCEN. Tenemos la experiencia y el conocimiento para ayudarte con tus obligaciones de informes BOI y proteger tu negocio de posibles riesgos o responsabilidades.
Si eres dueño de un pequeño negocio que necesita presentar un informe BOI, o si tienes alguna pregunta o inquietud sobre el cumplimiento de FinCEN, no dudes en contactarnos hoy.
Puedes comunicarte con nosotros por teléfono al (305) 921-0976, por correo electrónico a [email protected] o por WhatsApp al +1 (305) 921-0976.
Haremos que el proceso de presentación del informe BOI sea fácil y sin estrés para ti. Contáctanos hoy y deja que nos ocupemos de tu informe BOI para que puedas concentrarte en tu negocio.
